Il «riscatto della laurea» è un’opzione davvero conveniente per lasciare il lavoro con qualche anno di anticipo? I fatto che entrano nel calcolo della convenienza o meno del riscatto degli anni passati all’Università sono molti e spesso di non facile interpretazione. A cominciare dai costi che, nel riscatto tradizionale, possono essere ingenti, arrivando a superare anche gli 80 mila euro. C’è poi da considerare la fiscalità (che sconta dalle tasse da pagare le cifre «investite» nel riscatto) e l’effetto dell’anticipo pensionistico sull’assegno finale che percepirà il contribuente.
Corriere Economia. Rispetto al riscatto ordinario della laurea, dal 2019 è possibile richiedere il riscatto anche in forma agevolata, godendo di un risparmio che può arrivare a superare anche il 70%. Ma a una condizione ben precisa: che si scelga la liquidazione della pensione con il calcolo interamente contributivo, accettando un assegno pensionistico più basso rispetto a quello che si otterrebbe con il sistema misto (contributivo + retributivo).
In questa pagina, riportiamo le simulazione per quattro profili di contribuente: uomo e donna, e per tutte le età, over 50 e più giovane. Sono i conti che servono a capire se e quanto conviene riscattare gli anni di laurea, simulazioni che L’Economia del Corriere della Sera ha chiesto a Consultique. tra i conti c’è anche il fondamentale «tasso di sostituzione» che è la percentuale dell’ultimo stipendio che si percepirà come pensione. I conti sono fatti sia nell’ipotesi in cui si scelga di anticipare il pensionamento con il riscatto della laurea sia nell’ipotesi in cui si decida di «ritirarsi» dal lavoro rispettando i requisiti anagrafici e contributivi. Un modo per confrontare in maniera limpida la convenienza di riscattare o meno gli anni di studio. Nel dettaglio, sono stati analizzati diversi profili di lavoratori, con altrettanti differenti obiettivi, calcolando anche il tempo necessario per «ammortizzare» l’investimento del riscatto della laurea per anticipare l’età del pensionamento.
I risultati? Sono tutt’altro che omogenei e possono variare sensibilmente a seconda che si scelga il riscatto tradizionale o quello agevolato.
Quanto costa riscattare da 1-4 anni di contributi sfruttando sconti e agevolazioni nel 2022
Businessonline. I costi del riscatto da 1-4 anni di contributi ai fini pensionistici sono molto variabili e non fissi e dipendono da diversi fattori. Non ci sono al momento sconti e agevolazioni da calcolare per ridurre i costi del riscatto dei contributi ma si tratta di costi deducibili in dichiarazione dei redditi, che quindi riducono le imposte. L’unica agevolazione possibile al momento è il riscatto agevolato della laurea che può prevedere costi minori rispetto al riscatto ordinario. Ma non è detto.
Quanto costa riscattare da 1-4 anni di contributi sfruttando sconti e agevolazioni nel 2022? Riscattare i contributi Inps per la pensione permette di coprire periodi scoperti da contribuzione e accreditati solo su specifica richiesta del lavoratore, del pensionato o dei loro superstiti.
I contributi da riscatto Inps per la pensione sono sempre a titolo oneroso e riguardano solo alcuni periodi, come anni di laurea, periodi di disoccupazione, lavoro all’estero, maternità e aspettativa non retribuita, servizio civile, lavoro part time e intervalli di lavori stagionali, temporanei e discontinui, o periodi di lavoro per contributi omessi e prescritti. Vediamo allora costi, sconti e agevolazioni disponibili per il riscatto dei contributi.
- Costi riscatto da 1-4 anni di contributi con sconti e agevolazioni
- Agevolazioni per riscatto contributi pensioni il caso della laurea
Costi riscatto da 1-4 anni di contributi con sconti e agevolazioni
Il riscatto da 1-4 anni di contributi ai fini pensionistici, considerando che si tratta di contributi validi sia per raggiungere il diritto alla pensione finale e sia per il calcolo dell’importo di pensione finale che si percepirà, può essere richiesto dagli iscritti all’Assicurazione Generale Obbligatoria per l’invalidità, la vecchiaia e i superstiti dei lavoratori dipendenti e alle forme sostitutive ed esclusive della medesima, e gli iscritti alle gestioni speciali dei lavoratori autonomi e alla Gestione Separata Inps.
Il costo per riscattare i contributi varia a seconda dei contributi da riscattare, degli anni di contributi da riscattare, del calcolo per il riscatto e può essere di 5mila euro per un anno, 8mila euro per due anni, ecc (cifre assolutamente variabili in base a diversi fattori come spiegato) e al momento non sono disponibili sconti e agevolazione per il riscatto dei contributi ai fini pensionistici, pur se nella riforma delle pensioni 2023 dovrebbero essere inserite in modo da incentivare il ricorso a tale istituto.
Potrebbe essere considerata agevolazione per il riscatto dei contributi, la loro deducibilità in dichiarazione dei redditi: le leggi in vigore permettono, infatti, di portare in deduzione i costi del riscatto dei contributi dal reddito complessivo, quindi ne riducono l’impatto sui costi complessivi, e non è previsto alcun limite massimo di deducibilità.
Agevolazioni per riscatto contributi pensioni il caso della laurea
Altra agevolazione effettivamente possibile per il riscatto dei contributi ai fini pensionistici è la possibilità del riscatto agevolato della laurea. Per riscattare, infatti, gli anni di laurea con sistema agevolato si paga un importo fisso di di 5.264,49 euro per ogni anno da riscattare, per cui per riscattare due anni di contributi Inps per la pensione per la laurea il costo complessivo è di 10.528,98 euro, per il riscatto di tre anni il costo sale a 15.793,47 euro mentre per riscattare quattro anni il costo complessivo arriva a 21.057,96 euro.
Stando alle norme in vigore, infatti, per la laurea conseguita prima del 1996 si applica il metodo della riserva matematica, che considera età e contributi versati, mentre per la laurea conseguita dopo il 1996 si applica il metodo contributivo considerando l’aliquota previdenziale della gestione previdenziale di iscrizione, moltiplicata per la retribuzione ricevuta nell’anno precedente alla richiesta di riscatto. In tal caso il costo per riscattare per esempio un anno di contributi potrebbe risultare anche ben più alto dei circa 5mila euro richiesti per il riscatto agevolato.
Se il riscatto agevolato della laurea rispetto a quello ordinario può far pagare meno, non è detto che sia così, dipende da caso a caso, per cui il costo del riscatto di 1-4 anni di contributi potrebbe essere costoso con sistema ordinario di riscatto per alcuni e meno per altri rispetto al riscatto ordinario.
I costi complessivi del riscatto dei contributi per la pensione si possono pagare sia in un’unica soluzione e sia a rate, per un massimo di 120 rate mensili. La rateizzazione non è ammessa solo se i contributi da riscatto servono per la immediata liquidazione della pensione.